Налогоплательщики, не имеющие на момент проверки налоговым органом бухгалтерских отчетов и балансов, деклараций и расчетов, связанных с начислением и уплатой налога за соответствующие периоды, уплачивают штраф в соответствии с законодательством. Во время проверки плательщика налога налоговым органом могут быть выявлены случаи арифметических ошибок или описок, что привело к занижению суммы общих обязательств налогоплательщика за соответствующий период. В таком случае сумма доначисленной недоплаты (недоимки) и штрафных санкций уплачивается налогоплательщиком самостоятельно в сроки, предусмотренные законодательством.

Ликвидность коммерческого банка играет одну из главных ролей в управлении активами и пассивами, поскольку она означает возможность своевременного обеспечение выполнения обязательств коммерческого банка перед своими клиентами. Сама ликвидность зависит от многих факторов: это и политика банка в отношении выбора ликвидности активов, надежность клиентов банка, политическая и экономическая стабильность страны и т.д. Но решающим фактором в оценке ликвидности остается сбалансированность между активами и пассивами, которая является основным искусством банкиров.

Для большего обобщения предположим, что капитал коммерческого банка (К) состоит из следующих составляющих:

Коммерческий банк размещает депозиты клиентов, поступающих в систему через случайные промежутки времени, которые описываются величиной ѕ1, и предоставляет кредиты клиентам, заявки на которые поступают через случайные промежутки времени ѕ2. Величины кредитов и депозитов являются случайными величинами ѕ3 и ѕ4, описываются определенными законами распределения. Депозиты размещаются на срок, описываемое случайной величиной ѕ5, а кредиты предоставляются сроком, описывается случайной величиной ѕ6. В любой момент времени, когда размещен депозит или предоставлен кредит, существует вероятность досрочного снятия или погашения, соответственно для депозита и кредита.

Предоставим комментарий к построенной модели.

Автомат А1. Если в момент времени T до момента прихода клиента, чтобы разместить депозит осталось больше чем единица автоматного времени, то в следующий момент останется на единицу меньше времени. Если же в следующий момент времени в банк придет клиент, чтобы разместить депозит (A1 (T) = 1), то со следующего момента времени начнется новый отсчет времени до нового прихода клиента, этот промежуток описывается случайной величиной ѕ1.
Аналогичные соображения применяются при построении автомата А2.

Совершенствование организационной структуры фондового рынка является одним из основных направлений повышения эффективности функционирования отечественной экономики. Опыт развитых и постсоциалистических стран показывает, что государственное регулирование составляет наиважнейший фактор развития фондового рынка.

В 90-х годах ХХ ст. появилось много работ, посвященных роли финансовой системы в экономическом развитии государства, и влияния институционального устройства на формирование цен, распределении ресурсов и эффективность экономики в целом. Представители новой институциональной теории доказали, что рыночное изменение цен и отклонения от рационального поведения экономических субъектов в значительной степени зависит от институционального устройства (Р. Мертон, З. Боди, Р. Левин, Д. Норт).

Ученые неоднократно пытались выяснить, какая из указанных моделей - "банковская" или "рыночная" - является более эффективной. Например, в работе "Структура финансовой системы и экономическое развитие: примеры на уровне фирм, отраслей и стран" Т. Бек, А. Демиргуч-Кунт, Р. Левин, В. Максимович пытались (на основании анализа данных по 48-и странам период с 1960 по 1995 годы) проанализировать статистически значимый влияние финансового сектора на экономический рост. Авторы использовали различные индикаторы и экономические методы для оценки связи между финансовыми стуктурами и экономическим развитием, они искали ответы на такие вопрос: